Si ya eres autónomo o estás a punto de darte de alta y vas a cobrar a clientes particulares, Bizum Pro se ha convertido en el medio de cobro estándar en España en 2026. Desde peluquerías y entrenadores personales hasta consultores freelance y artesanos en mercados, prácticamente todo el mundo lo usa. Pero hay dudas habituales: en qué se diferencia de Bizum personal, cómo se da uno de alta, qué límites tiene, cómo tributa en IRPF y en IVA, y cómo se concilia con la contabilidad del trimestre. Este artículo las resuelve todas.
Bizum es un sistema de pagos inmediatos propiedad de la Sociedad de Procedimientos de Pago, S.L. (bizum.es), creada por la mayoría de los bancos españoles y regulada como entidad de pago por el Banco de España. Toda la operativa queda bajo el paraguas de la Ley 6/2018 de servicios de pago y de la normativa PSD2.
1. Bizum personal vs Bizum Pro
Son dos modalidades distintas asociadas a tu número de teléfono pero con condiciones muy diferentes:
| Característica | Bizum personal | Bizum Pro / Negocio |
|---|---|---|
| Uso | Entre particulares | Cobros profesionales |
| Identificación | Nombre personal | Nombre comercial / razón social |
| Coste | Gratis | 0,25%-0,9% por operación |
| Máximo por envío | 1.000 EUR habitual | 2.000 EUR (hasta 5.000 EUR) |
| Herramientas | Solo app del banco | Enlace, QR, TPV virtual, API |
| Devoluciones | Difícil, acuerdo entre partes | Vía TPV virtual del comercio |
Usar Bizum personal para cobrar facturas de autónomo va en contra de los términos de uso de Bizum y de tu banco. Si el banco detecta un patrón que encaja con actividad económica (muchos pagos de distintos remitentes, descripciones tipo «factura», recurrencia), puede bloquearte el Bizum personal o exigirte el paso a Bizum Negocio. Además, Hacienda tiene acceso a los movimientos bancarios vía los modelos informativos obligatorios.
2. Cómo darse de alta en Bizum Pro
Bizum Pro se contrata siempre a través de un banco participante. No existe un «Bizum» neutro: tu banco es quien te da acceso y quien aplica las condiciones. Los pasos habituales son:
- Tener una cuenta bancaria de autónomo abierta en el banco (si la tienes personal, el banco te pedirá que la pases a cuenta profesional o abras una nueva).
- Estar dado de alta en RETA y tener el Modelo 036 o 037 presentado. El banco suele pedir copia del certificado censal.
- Solicitar el alta de Bizum Negocio desde la banca online o en oficina. Firmas el contrato específico y eliges el plan de comisiones.
- El banco asigna un código de comercio único y vinculado a tu NIF para Bizum.
- Opcional: activar herramientas adicionales como enlace de cobro, QR personalizado o integración con TPV virtual.
El alta suele tardar entre 24 y 72 horas laborables. Los bancos con mejor integración (BBVA, Santander, CaixaBank, Sabadell, ING) permiten activar Bizum Pro en minutos si ya tienes cuenta profesional.
3. Límites de Bizum Pro en 2026
Los límites en Bizum Pro los fija cada banco dentro de un marco común regulado por la red Bizum. Los valores habituales en 2026 son:
- Mínimo por operación: 0,50 EUR (algunas entidades 1 EUR).
- Máximo por operación: 2.000 EUR en la mayoría de bancos, hasta 5.000 EUR en algunos con perfiles avanzados.
- Máximo diario: habitualmente entre 5.000 EUR y 10.000 EUR.
- Máximo mensual: entre 30.000 EUR y 100.000 EUR según banco y antigüedad del cliente.
- Número máximo de operaciones: 60 a 150 Bizums diarios habituales en Bizum Negocio.
Si necesitas cobros por encima del máximo por operación, la alternativa es transferencia SEPA. Para facturas grandes lo habitual es cobrar Bizum solo el importe bajo el límite y el resto por transferencia, o directamente todo por transferencia.
4. Cómo cobrar una factura con Bizum Pro
Bizum Negocio ofrece tres modos de cobro según el contexto:
Cobro directo por número de teléfono
Le das tu número al cliente y él paga desde la app de su banco introduciendo el importe. El nombre que aparece en su pantalla es el comercial de tu alta Bizum Pro (no el personal), lo que da confianza al cliente.
Enlace de cobro
Generas desde tu banca online un enlace único con importe y concepto prerrellenados. Se lo envías por WhatsApp, email o Telegram. El cliente abre el enlace, confirma con su app bancaria y paga. Ideal para facturas a distancia y ventas online.
Código QR
Generas un QR estático o dinámico con el importe ya cargado. Útil en tienda física, mercados, consultas médicas y estudios. El cliente escanea con la cámara del móvil, se abre su app bancaria y confirma el pago.
Cobra por Bizum y emite factura VeriFactu en 9 segundos
Desde Telegram. Sin apps extra. 10 facturas al mes gratis.
5. IRPF e IVA sobre cobros Bizum
La cuestión fiscal más importante sobre Bizum Pro es muy sencilla: el medio de pago no afecta a la tributación. Cobrar por Bizum equivale, a efectos de IRPF e IVA, a cobrar por transferencia o en efectivo. Lo único que cambia es la trazabilidad del cobro y la rapidez.
IVA: sí se repercute
Si emites factura a empresa o particular por un servicio sujeto a IVA, repercutes el IVA correspondiente (21%, 10% o 4%) igual que en cualquier otra forma de cobro. Ese IVA se incluye en el Modelo 303 trimestral como IVA repercutido y se ingresa en la AEAT junto con el resto del IVA.
IRPF: sí se declara
El importe neto (base imponible sin IVA) se considera ingreso de actividad económica. Se refleja en el libro de ingresos, suma al rendimiento del trimestre a efectos del Modelo 130 y entra en la Declaración de la Renta anual dentro de rendimientos de actividades económicas.
Retención IRPF en cobros B2B
Si eres autónomo profesional y facturas a empresa o a otro profesional, aplica la retención IRPF correspondiente (15% general, 7% primer año). Importante: la retención se aplica sobre la factura, no sobre el cobro Bizum. El cliente paga el total - retención y la retención la ingresa él en su Modelo 111.
6. Conciliación contable de cobros Bizum
La conciliación contable de un cobro Bizum es idéntica a la de una transferencia, con la ventaja de que la referencia del movimiento suele traer datos muy completos: número de teléfono pagador, concepto introducido y, si se generó por enlace de cobro, también referencia del enlace.
Los pasos de conciliación habitual son:
- Apunte bancario: el banco registra el cobro en la cuenta con descripción «Bizum recibido de +34 XXX XXX XXX - concepto».
- Cruce con factura emitida: vinculas el apunte con la factura correspondiente en tu libro de ingresos.
- Registro en libro de ingresos: fecha, número factura, cliente, base, IVA, total, medio de pago (Bizum).
- Conservación del justificante: basta con el extracto bancario donde figura el Bizum. No hace falta otra prueba.
Herramientas de facturación con integración bancaria (PSD2 lectura) pueden detectar automáticamente el cobro Bizum y proponerte el cruce con la factura pendiente. Sin integración, la conciliación se hace manualmente en el libro de ingresos al final del trimestre.
7. Cómo FactuChat facilita los cobros Bizum
FactuChat es una herramienta de facturación por Telegram pensada para que los autónomos españoles emitan facturas conformes a VeriFactu y cobren de forma sencilla. En relación con Bizum Pro:
- Factura + enlace Bizum en 9 segundos: al cerrar la factura, FactuChat puede adjuntar un enlace de cobro directo que el cliente abre y paga desde su app del banco.
- Recordatorios de cobro: si una factura con cobro Bizum queda impagada, FactuChat te avisa pasados los días que configures y ofrece generar un recordatorio automático al cliente.
- Cálculo automático de IVA y retención: la factura lleva el IVA y la retención correctos según el tipo de cliente, con independencia del medio de pago.
- Borradores trimestrales 303/130: los cobros se suman al acumulado del trimestre y se calcula automáticamente lo que hay que ingresar en el Modelo 303 y en el Modelo 130.
- Cumplimiento VeriFactu: hash encadenado, QR AEAT y registro inmutable conforme al RD 254/2025, obligatorio desde julio 2027 para autónomos y desde enero 2027 para sociedades.
- 10 facturas al mes gratis. Planes de pago transparentes sin permanencia.
Cobra por Bizum, factura en Telegram
Factura VeriFactu + enlace Bizum en 9 segundos. Conciliación trimestral automática.
8. Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre Bizum personal y Bizum Pro?
Bizum personal es la versión gratuita para particulares, asociada a un número de teléfono y una cuenta corriente. Bizum Pro (también llamado Bizum Negocio) es la modalidad para empresas y autónomos, pensada para recibir cobros profesionales. Incluye identificación del comercio, enlaces de cobro, QR personalizados, integraciones con TPV virtuales y límites superiores. Para el cliente pagador la experiencia es idéntica: paga con su app del banco.
¿Cuánto cuesta Bizum Pro para autónomos?
El coste depende del banco. La mayoría de bancos no cobran por el alta pero sí cobran comisión por cada operación recibida, habitualmente entre 0,25% y 0,9% del importe, con un mínimo típico entre 0,05 EUR y 0,15 EUR por transacción. Algunos bancos ofrecen planes de tarifa plana mensual (5 a 15 EUR/mes) con un número máximo de operaciones incluidas.
¿Puedo usar Bizum personal para cobrar facturas de autónomo?
Técnicamente sí, pero no es recomendable. Los términos de uso de Bizum personal prohíben su uso para actividades comerciales habituales. El banco puede bloquear Bizum personal si detecta movimientos que encajen con actividad económica, y Hacienda puede investigar cobros entre particulares si aparecen como ingresos sin factura. Para actividad profesional, usa Bizum Negocio.
¿Cuáles son los límites de Bizum Negocio en 2026?
Los límites los fija cada banco dentro del marco común. Lo habitual en Bizum Negocio: máximo por operación hasta 2.000 EUR (algunos bancos 5.000 EUR), máximo diario entre 5.000 EUR y 10.000 EUR, máximo mensual entre 30.000 EUR y 100.000 EUR según banco y perfil. Si necesitas cobros superiores, el canal habitual es transferencia SEPA.
¿Los cobros por Bizum tributan en IRPF e IVA?
Sí, igual que cualquier otro cobro. El medio de pago no afecta a la tributación. Todo importe recibido por una actividad económica es ingreso sujeto a IRPF e IVA repercutido. Si facturas a empresa, emite factura con IVA y, si eres profesional, con retención IRPF. Si facturas a particular, emite factura con IVA sin retención. El cobro se anota en el libro de ingresos con su factura asociada.
¿Tengo que emitir factura por cobros en Bizum?
Sí, siempre que el cobro sea por una actividad económica. El Reglamento de Facturación obliga a emitir factura en toda operación sujeta a IVA, con independencia del medio de pago. Un cobro Bizum sin factura es una infracción formal y puede generar problemas en una inspección. La única excepción son las facturas simplificadas en operaciones inferiores a 400 EUR o 3.000 EUR según tipo de servicio.
¿Cómo se concilia un cobro Bizum en contabilidad?
El apunte contable es igual al de una transferencia bancaria. El cobro entra en la cuenta de autónomo como ingreso con la referencia Bizum, se cruza con la factura emitida al cliente y se registra en el libro de ingresos. El banco suele añadir una referencia única que facilita la conciliación, incluyendo teléfono del pagador y concepto introducido. Herramientas de facturación con conexión bancaria pueden automatizar el cruce cobro-factura.
¿Hacienda puede ver todos los cobros Bizum Pro?
Los bancos informan a la AEAT de movimientos bancarios cuando superan ciertos umbrales o como parte de las declaraciones informativas obligatorias (Modelo 196, Modelo 347 para operaciones superiores a 3.005,06 EUR con mismo cliente/proveedor, Modelo 720 en otros casos). Bizum Negocio deja rastro trazable y la AEAT puede cruzar estos movimientos con la facturación declarada. Declarar todos los cobros es la única vía segura.