Facturación para
diseñadores gráficos.
Logotipos, identidad visual, diseño web, packaging, ilustración. Plantilla de factura con retención IRPF 15%, IVA 21% e indicación de entregables digitales. Trabajos remotos cubiertos. VeriFactu cumplido y envío automático a la AEAT en 9 segundos.
El diseñador gráfico autónomo en España aplica IVA 21% y retención IRPF 15% (o 7% si lleva menos de 3 años de alta) cuando factura a empresas o autónomos en territorio español. Para clientes UE con CIF intracomunitario: factura sin IVA. Para clientes fuera de la UE: sin IVA y sin retención.
Esta página recoge el modelo de factura, los conceptos típicos del sector (logo, identidad, web, packaging), las particularidades del trabajo remoto y la entrega digital, y una plantilla lista para copiar. Todo cumpliendo VeriFactu desde el primer día.
Cómo facturar como diseñador gráfico.
De cliente confirmado a factura enviada a Hacienda. Aplicable a freelances, estudios pequeños y diseñadores en remoto.
Identifica al cliente
Apunta NIF/CIF, razón social y dirección fiscal. Si es empresa o autónomo en España, aplicas retención IRPF del 15% (7% si llevas menos de 3 años de alta).
Detalla los entregables
Concepto: logotipo, manual de identidad, diseño web, packaging, ilustración, redes sociales. Indica horas o tarifa cerrada y los archivos entregados (Illustrator, Photoshop, PDF, Figma).
Aplica IVA 21% e IRPF 15%
Base imponible + 21% IVA general − 15% IRPF (o 7% reducido si eres nuevo autónomo). El cliente B2B retiene y la ingresa en el modelo 111.
Firma con VeriFactu y envía
Confirma. La factura se firma con hash SHA-256, se incrusta el QR de verificación y se envía a la AEAT. El cliente recibe el PDF en el momento.
Modelo para diseñador gráfico.
Estructura tipo de una factura B2B en España: identidad visual completa (logo + manual + aplicaciones) por 1.500 € a una agencia de Madrid.
Qué facturas como diseñador.
Las líneas más habituales en facturas de diseño gráfico freelance en España.
Diseño de logotipo
Propuestas iniciales, revisiones y entrega final. Tarifa cerrada (300-1.500 €) o por horas. Especifica el número de propuestas y revisiones incluidas.
Manual de identidad visual
Documento con tipografías, paleta cromática, usos correctos e incorrectos del logo, aplicaciones. Suele facturarse aparte del logo (400-1.200 €).
Diseño web (UI/UX)
Wireframes, mockups, prototipo en Figma. La maquetación HTML/CSS o desarrollo va aparte salvo que ofrezcas servicio completo. 800-3.500 € según alcance.
Packaging y producto
Diseño de envases, etiquetas, displays. Incluye dieline técnico para el impresor. Suele cobrarse por SKU (200-700 € por referencia).
Ilustración digital
Ilustraciones para web, redes, libros o productos editoriales. Cesión de derechos limitada o total. Tarifa por pieza (80-500 €) o por proyecto.
Contenido para redes sociales
Plantillas Canva/Figma, packs de plantillas mensuales, stories animados. Suele facturarse en abono mensual (250-900 €/mes) con n piezas/mes.
Cesión de derechos de autor
Línea separada en la factura cuando cedes los derechos de explotación del logo o ilustración. Tributa al mismo 21% IVA y aplica retención 15%.
Iguala mensual
Facturación recurrente para clientes que necesitan diseño continuo. Define un número de horas o piezas mensuales. Misma fiscalidad que un proyecto puntual.
Trabajar desde cualquier sitio, facturar desde casa.
El diseño gráfico es uno de los oficios más remotos: el 78% de los freelances trabaja desde casa o en movilidad. Tu factura no cambia.
Cliente en España
IVA 21% + retención IRPF 15%. Si tu cliente está en Canarias, aplica IGIC en lugar de IVA. Comprueba el domicilio fiscal del cliente, no el tuyo.
Cliente en la UE
Si el cliente tiene CIF intracomunitario válido (verifica en VIES), factura sin IVA con la mención del art. 25 Ley 37/1992. Sin retención IRPF. Declara en modelo 349.
Cliente fuera de la UE
Sin IVA (servicio prestado fuera del territorio del IVA, art. 69 LIVA). Sin retención IRPF. Especifica la divisa de cobro (EUR, USD, GBP) en la factura.
Cómo entregas y cómo lo refleja la factura.
Tu trabajo final es digital: archivos editables, formatos finales y links de descarga. La factura debe dejar constancia.
Archivos editables
Indica formato y plataforma: "Entregables: Illustrator CC2024, PSD CC2024, Figma (link de copia)". Si el cliente pide un formato específico que no es estándar, factúralo aparte como "adaptación".
Formatos finales
PDF de impresión con sangrado y marcas, PNG para web (transparente), SVG vectorial. Lista los formatos en una línea de la factura para evitar revisiones eternas.
Link de descarga
Drive, Dropbox, WeTransfer Pro o tu propio servidor. Cuando uses links temporales, súbelos también a un repositorio permanente para reediciones a 12-24 meses.
Cesión de derechos
Por defecto, el diseñador conserva los derechos morales. Si cedes los derechos de explotación, indícalo en línea aparte o adjunta contrato anexo. Cobra por la cesión (10-30% del coste del diseño).
Por qué simplificar la facturación es crítico.
Lo que se pregunta antes de probarlo.
¿Cuánto IRPF retiene un diseñador gráfico autónomo en España?
El 15% sobre la base imponible cuando el cliente es empresa o autónomo en España. Si llevas menos de 3 años de alta como autónomo (año de alta + 2 siguientes), puedes aplicar el tipo reducido del 7% indicándolo expresamente en la factura. Si tu cliente es particular o está fuera de España, no se aplica retención IRPF.
¿Qué IVA se aplica al diseño gráfico?
El tipo general del 21%. El diseño gráfico, la creación de logotipos, identidad visual, diseño web y packaging tributan todos al 21%. La excepción son los trabajos que pueden considerarse obra original artística cedida por el autor (art. 91.Dos.1.4º LIVA), pero la AEAT interpreta esto de forma muy restrictiva — por defecto, aplica 21%.
¿Cómo se factura un trabajo de diseño a un cliente fuera de España?
A clientes en la UE con CIF intracomunitario válido (verificable en VIES): factura sin IVA con la mención "Operación intracomunitaria exenta art. 25 Ley 37/1992" y declárala en el modelo 349. A clientes fuera de la UE: sin IVA, con la mención "Servicio prestado fuera del territorio de aplicación del IVA art. 69 LIVA". En ambos casos no se aplica retención IRPF.
¿Cómo cobro un proyecto de diseño con anticipo del 50%?
Emite una factura por el 50% al inicio (la base imponible es ese 50%, con su IVA y retención correspondientes) y otra por el 50% restante a la entrega. Cada factura es una operación independiente con su propio número correlativo. Indica en el concepto "Anticipo proyecto X (50%)" y "Liquidación proyecto X (50%)" para que se entienda en contabilidad.
¿Tengo que facturar la cesión de derechos de autor del logotipo?
Sí, y es buena práctica desglosarla. Puedes hacer dos líneas en la factura: "Diseño de logotipo - 800 €" + "Cesión de derechos de explotación - 200 €". Ambas tributan al 21% IVA y aplican retención 15%. Acompaña la factura con un contrato de cesión que especifique el alcance (territorio, duración, exclusividad).
¿Qué datos debe llevar mi factura de diseñador gráfico?
Número correlativo (FC-2026/0001), fecha de emisión, datos fiscales del emisor (nombre, NIF, dirección), datos del cliente (NIF/CIF, razón social, dirección), descripción detallada del trabajo, base imponible, IVA 21%, retención IRPF 15% (en B2B España), total a percibir, forma de pago e IBAN. Desde julio 2027, también hash SHA-256 y QR de VeriFactu.
¿Cómo factura un diseñador que trabaja en remoto desde otra ciudad?
El trabajo en remoto no afecta a la facturación: lo que cuenta es la dirección fiscal donde estás dado de alta como autónomo. Tus facturas llevan tu domicilio fiscal aunque estés trabajando desde Tenerife, Lisboa o Bali. Si te trasladas a otra comunidad o cambias de domicilio, comunícalo con el modelo 036/037 antes de emitir la siguiente factura desde la nueva dirección.
¿Qué pasa si entrego archivos digitales y el cliente no quiere recibir factura?
Estás obligado a emitir factura por toda operación profesional (art. 2 RD 1619/2012), independientemente de si el cliente la quiere o no. Si es particular y el importe es inferior a 400 €, puedes emitir una factura simplificada. La factura se entrega en el momento del cobro y se conserva 4 años (6 si reflejas operaciones de inmovilizado).
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Última actualización: 29 abril 2026