Facturación para pintores.
IVA 10% en reformas, sin liarte.
Reformas en vivienda particular al 10%, comercial al 21%, dictado por voz desde la obra, materiales y mano de obra desglosados, m² pintados y capas detalladas. Modelo de factura específico para pintores con QR VeriFactu y registro AEAT en segundos.
Facturar como pintor en 2026 implica decidir bien el tipo de IVA: 10% en reformas, redecoración y reparación de pintura en vivienda particular con materiales por debajo del 40% de la base, y 21% en comercial, industrial, comunidades de vecinos sin requisitos cumplidos y obra mayor. En pintura el porcentaje de materiales suele estar muy por debajo del 40% (la mano de obra pesa más), pero conviene desglosarlo siempre por línea para justificarlo.
FactuChat aplica el IVA correcto automáticamente según el cliente y el tipo de obra, separa pintura, imprimación, masilla y mano de obra en líneas distintas, calcula el límite del 40%, permite dictado por voz desde la propia obra y envía cada factura a la AEAT en tiempo real con hash SHA-256 encadenado, firma XAdES-BES y QR de verificación. Todo desde el móvil, antes de subir al siguiente piso.
10% vs 21%, según la obra.
El IVA reducido en pintura no es opcional ni discrecional: depende del cliente, el tipo de obra y el porcentaje de materiales sobre la base imponible. Si lo aplicas mal, la AEAT te paraleliza la factura y te cobra el 11% restante con intereses.
| Tipo de obra | IVA | Condiciones |
|---|---|---|
| Redecoración piso particular | 10% | Cliente persona física · Vivienda >2 años · Materiales <40% |
| Pintura tras reforma de cocina/baño | 10% | Mismos requisitos · Si materiales >40% pasa todo al 21% |
| Pintura fachada vivienda unifamiliar | 10% | Vivienda particular >2 años con uso residencial habitual |
| Pintura local comercial / oficina | 21% | Siempre 21% · No aplica el reducido |
| Pintura comunidad de vecinos (zonas comunes) | 21% | Por defecto 21% · Solo 10% si vivienda >2 años + materiales <40% |
| Obra nueva (vivienda en construcción) | 10% | Tipo reducido por entrega de viviendas nuevas · Tributa como obra del promotor |
| Pintura industrial / nave / fábrica | 21% | Siempre 21% · Cliente B2B aplica retención IRPF 15% |
| Decoración mural artística | 21% | Servicio creativo · No es reforma · Tipo general |
Cómo se ve una factura de pintura.
Ejemplo real de factura emitida desde FactuChat: una redecoración completa de un piso de 80 m² en vivienda particular, dictada por voz desde la obra, con desglose de m², capas, materiales y mano de obra.
C/ Bravo Murillo 145, 28020 Madrid · IAE 505.6
C/ Hermosilla 88, 28001 Madrid (vivienda >2 años)
Cómo emitir una factura de pintura.
De cero a factura registrada en AEAT, sin liarte con el IVA reducido. Cronómetro real cuando ya estás registrado: menos de un minuto desde la propia obra.
Identifica el tipo de obra
¿Es redecoración o reforma en vivienda particular? ¿Local comercial? ¿Comunidad de vecinos? Esto decide el IVA. Si es vivienda >2 años y los materiales aportados son <40% de la base, va al 10%. En el resto de casos, 21%.
Recoge los datos del cliente
Nombre o razón social, NIF/DNI, dirección de la obra y teléfono. Si es vivienda particular, anota la dirección — es tu justificante del IVA reducido ante una inspección de la AEAT.
Detalla materiales y mano de obra
En líneas separadas: m² pintados y capas, mano de obra a tarifa por hora o por m², pintura por litros y referencia, imprimación, masilla, plásticos, lijas, brochas, rodillos. Justifica que materiales <40% para mantener el IVA 10%.
Aplica el IVA correcto
10% si todo encaja en vivienda particular y el porcentaje de materiales lo permite. 21% en cualquier otro escenario. En pintura el porcentaje suele estar bastante por debajo del 40%, pero confirma siempre antes de firmar.
Firma y envía a la AEAT
Confirma. Se genera hash SHA-256 encadenado, firma XAdES-BES, QR de verificación, y se manda el registro a VERI*FACTU en tiempo real. PDF firmado al chat para mandar al cliente por WhatsApp o email antes de salir de la obra.
Cobra al momento
Genera enlace de pago Bizum, tarjeta o Apple Pay desde la propia factura. El cliente paga en el sitio sin transferencia ni efectivo. Reduces impagos a casi cero y la pasta entra en cuenta el mismo día que terminas el trabajo.
Factura dictada con las manos manchadas.
Subido a la escalera, terminando una pared, entre cubo y cubo. Te explicamos cómo emitir la factura sin bajar las manos del rodillo, dictándola por voz desde el propio chat de FactuChat.
Dictas por voz
Mientras das la última capa, dictas datos: nombre cliente, dirección, m² pintados, color, capas, materiales. El sistema lo transcribe y genera el borrador de factura en segundos. No tienes que escribir.
Confirmas el IVA
El sistema propone el IVA correcto (10% si vivienda particular >2 años, 21% si comercial) y te pide confirmación. Si tienes dudas, te explica el porqué del tipo. Solo confirmas y la factura está firmada.
Mandas el PDF
Antes de bajar de la escalera, el PDF firmado vuelve al chat. Se lo mandas al cliente por WhatsApp con un toque, generas QR de pago Bizum, el cliente paga al momento. AEAT recibe el registro en tiempo real.
Por qué un pintor pierde dinero facturando mal.
Lo que debe llevar tu factura de pintura.
Checklist de cumplimiento legal y operativo para una factura de pintura en 2026. Si te falta uno solo de los elementos, una inspección de la AEAT puede paralizar el documento o el cliente puede reclamar diferencia de IVA.
Numeración correlativa
Formato FC-YYYY/NNNN o similar. Sin saltos. La AEAT comprueba la secuencia en VeriFactu.
Tus datos completos
Nombre, NIF/DNI, domicilio fiscal, epígrafe IAE 505.6 y régimen IVA.
Datos del cliente
Nombre o razón social, NIF/CIF, dirección de la obra. Si es vivienda particular, dirección como justificante del IVA reducido.
Detalle del trabajo
m² pintados, color, capas, técnica. Cuanto más detallado, más fácil justificar el servicio prestado.
Detalle separado
Materiales (pintura, imprimación, masilla, plásticos, lijas) y mano de obra en líneas distintas. Para justificar el límite del 40%.
Tipo de IVA correcto
10% reformas en vivienda particular, 21% en comercial. Indicado claramente en cada línea de la factura.
Retención IRPF si B2B
15% (o 7% en los 2 primeros años) cuando el cliente es empresa o autónomo. Nunca a particulares.
QR + hash VeriFactu
Desde julio 2027, obligatorio. Hash SHA-256 encadenado, firma XAdES-BES, QR verificable en Sede AEAT.
FAQ pintura 2026.
¿Qué IVA aplico en una factura de pintura?
Aplicas IVA 10% si la obra es una reforma, redecoración o reparación de pintura en vivienda particular cuyo destinatario es persona física que no actúa como empresario, la vivienda tiene más de 2 años y el coste de los materiales aportados (pintura, imprimación, masilla, plásticos, lijas) no excede del 40% de la base imponible (art. 91.Uno.2.10º LIVA). En el resto de casos (locales, oficinas, comunidades de vecinos sin requisitos cumplidos, obra nueva, instalaciones comerciales) aplicas IVA 21%.
¿Cómo facturo el desplazamiento y la dieta?
El desplazamiento (kilometraje, peajes) se factura como concepto separado dentro de la misma factura, al mismo tipo de IVA que el servicio principal. Si vas a casa de un cliente para una redecoración en vivienda particular, el desplazamiento tributa al 10%. Las dietas y comidas las pagas tú como gasto deducible en tu IRPF (modelo 130), no se las cargas al cliente con IVA salvo pacto expreso. La AEAT acepta como deducible un kilometraje aproximado de 0,26 €/km en uso del vehículo propio.
¿Cómo factura un pintor a una comunidad de vecinos?
A una comunidad de propietarios se aplica IVA 21% por defecto, salvo que la actuación sea exclusivamente en zonas comunes residenciales y se cumplan los requisitos del IVA reducido (vivienda con más de 2 años, materiales <40%). En la práctica, la mayoría de pintura de portales, escaleras y zonas comunes tributa al 21%. La comunidad NO tiene NIF de empresario salvo que esté dada de alta como tal, así que pides el CIF de la comunidad y emites la factura a su nombre. La presidencia firma la conformidad.
¿Puedo facturar materiales y mano de obra con el mismo IVA?
Sí, siempre que cumplas el límite del 40% de materiales para mantener el IVA 10% en vivienda particular. Si los materiales superan ese 40% sobre la base, toda la operación pasa a tributar al 21% (es una entrega de bienes con instalación, no un servicio de reparación). En pintura el porcentaje suele estar muy por debajo del 40% porque la mano de obra pesa más que la pintura, pero conviene desglosar siempre por línea para justificar el porcentaje ante una inspección.
¿Cómo dicto la factura desde la obra sin perder tiempo?
Desde el chat de FactuChat puedes dictar por voz los datos de la factura mientras estás todavía en casa del cliente: nombre, dirección, m² pintados, color, capas. El sistema extrae los datos, propone el IVA correcto (10% o 21%) según el tipo de obra, y tú solo confirmas. La factura se emite en menos de un minuto, el PDF firmado vuelve al chat, y se lo mandas al cliente por WhatsApp o email antes de salir de la casa. Útil sobre todo cuando acabas un trabajo y no quieres volver a casa con papeles pendientes.
¿Necesito retener IRPF si soy pintor autónomo?
Solo retienes IRPF cuando facturas a empresarios o profesionales (B2B). En facturas a particulares (B2C) NO se retiene IRPF nunca. El tipo de retención general es 15% (o 7% en los dos primeros años de actividad si optas a ello). Si tu cliente es una empresa o autónomo, te retiene el 15% de la base imponible y tú lo declaras en el modelo 130 trimestral. La inmensa mayoría de las facturas de pintura van a particulares, así que la retención solo aplica en obras comerciales y comunidades constituidas como empresas. Puedes hacer una simulación de IRPF aquí.
¿Qué epígrafe IAE corresponde a un pintor autónomo?
El epígrafe principal es el 505.6 (Pintura, de cualquier tipo y clase, y revestimiento con papel, tejido o plásticos y terminación y decoración de edificios y locales) dentro del grupo 50 de la Sección Primera. Si combinas pintura con otros oficios de reforma (alicatado, escayola), añade los epígrafes correspondientes. Como autónomo persona física estás exento del pago del IAE durante los dos primeros años de actividad, y después si tu cifra de negocio es inferior a 1.000.000 € anuales.
¿Qué debe incluir una factura de pintura?
Una factura de pintura válida incluye: número correlativo (formato FC-YYYY/NNNN o similar), fecha de emisión, tus datos (nombre, NIF, dirección, epígrafe IAE 505.6), datos del cliente (nombre/razón social, NIF, dirección de la obra), descripción detallada del trabajo (m² pintados, color, capas, técnica), separación de materiales y mano de obra, base imponible, tipo de IVA (10% o 21%), retención IRPF si aplica, importe total, forma de pago, y desde julio de 2027 el QR VeriFactu y la huella SHA-256 encadenada.
Lecturas relacionadas.
¿Probarlo en la próxima obra?
Plan gratuito 10 facturas/mes. Sin tarjeta. Sin permanencia. Empiezas en Telegram en 60 segundos y emites tu primera factura con IVA 10% correctamente aplicado antes de salir del piso del cliente.
Abrir @FactuChat_Bot